Кредит

         Кредит (англ. credit) — в широком смысле слова - экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу (физическому или юридическому) на временное пользование на условиях возвратности и с уплатой процента. Для докапиталистических формаций типичным был ростовщический кредит. Ростовщики под чрезвычайно высокие проценты предоставляли ссуды крестьянам, ремесленникам, рабовладельцам и феодалам. Ростовщический кредит продолжает существовать и в современный период. Так, в 60-е гг. XX века в Индии общая сумма задолженности крестьян ростовщикам (натуральные и денежные долги) оценивались в 18 млрд. рупий.

Объективной основой кредита является сам процесс общественного воспроизводства. В процессе кругооборота фондов у одной группы предприятий образуются временно свободные ресурсы (фонд амортизации, фонд оплаты труда и др.). У другой группы физических и юридических лиц, наоборот, возникает потребность в средствах (оплата товаров, работ, услуг и т.д.). При помощи кредита осуществляется перераспределение денежных средств на условиях возвратности между предприятиями, организациями, отраслями и районами. В этом состоит главная функция кредита, реализация которой позволяет эффективнее использовать временно свободные средства. Вторая функция кредита состоит в замещении действительных денег кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями (безналичными расчетами). Основная доля денежных средств, как известно, хранится в банках. Поэтому основной формой кредита выступает банковский кредит, т.е. в качестве кредиторов выступают банки. Различаются краткосрочный и долгосрочный банковский кредит. Краткосрочный кредит используется на формирование оборотных средств, долгосрочный кредит используется на формирование капитальных вложений. При банковском кредите банк, дисконтируя векселя клиента, открывает ему расчетный счет, на котором помещается стоимость дисконтированного векселя. При чековом кредите банк предоставляет клиенту в долг сумму, в пределах которой клиент может выписывать чеки для совершения платежей. В установленный срок задолженность должна быть погашена.

Наряду с банковским все большее развитие получает коммерческий кредит, который предоставляется предприятиями-продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Одной из форм кредита является государственный кредит, когда заемщиком является государство, а кредиторами - физические или юридические лица.